Étude de cas Solutions FR v1.0

Services d’affaires mondiaux – Gestion financièreAnnexe – Solutions La planification d’abord: Une nouvelle approche de la budgétisation institutionnelleÉtude de cas1 Atelier CMA | IGF SPP 2007 | Confidentiel © 2006 IBM CorporationƒƒƒServices d’affaires mondiaux – Gestion financièreObservez les résultatsL’extrapolation initiale suggère un budget de 113 850 000$ ou 72 000$ par employé (incluant une prime de 20% pour le temps supplémentaire)Le transfert de la demande selon les hypothèses énoncées génèreun budget révisé de 122 400 000$– Ceci représente une hausse de 7.5% comparativement à l’extrapolation, ce qui est une erreur considérable. Ceci découle du changement d’un seul paramètre. – De plus, advenant que toutes les heures additionnelles de vols auraient étépour les avions à 4 moteurs, la marge d’erreur aurait été de 10%.– L’exemple est simplifié pour éviter de compromettre les limites des fonctions par pallier (capacité).Leçons:– Ne jamais extrapoler à moins d’être entièrement certain des circonstances.– Considérer les impacts économiques des fournisseurs de services lors de fluctuations de la demande. 2 Atelier CMA | IGF SPP 2007 | Confidentiel © 2006 IBM CorporationServices d’affaires mondiaux – Gestion financièreExemple aviation : Détermination initiale des besoins en ressourcesInspection des avions à 2 moteurs – SolutionMain-d’oeuvre Besoin Ressources1 140 837.5 heures330 heures / moteur 110 heures / moteur 220 heures / ...