Control and Audit Guidlines

Controle/&Audit/ richtlijnen februari2010 NWEGemeenschappelijkTechnischSecretariaatRuedeTournai,4559000LilleFrankrijkTel.:+33(0)320785500Fax:+33(0)320556595E/mail:nwe@nweurope.euWebsite:www.nweurope.eu INHOUDSOPGAVEINLEIDING 2 Doelvanderichtlijnen 2 Algemenecontext 2 Juridischecontext 3 Nationalesituatie 4 Training 5 ROLVANDEEERSTELIJNSCONTROLEUR 6 Algemeen 6 Schemavanderapportageprocedureaanhetsecretariaat 7 Verzoekentotuitbetaling 8 Basisvoorhetwerkvandecontroleur 9 OVERZICHTVANDEUITTEVOERENCONTROLES 11 VERANTWOORDELIJKHEDENVANDEHOOFDPARTNER 15 VERANTWOORDELIJKHEDENVANDECONTROLEURVANDEHOOFDPARTNER 16 CONTROLERENVANPARTNERSBUITENHETNWE/GEBIED 18 DELESSENDIEZIJNGELEERDVANIIIB 18 PROJECTAFSLUITING 18 BIJLAGE1–Overzichtvanspecifiekenationalevoorschriften 19 BIJLAGE2–Checklistcontroles 22 Controle- en auditrichtlijnen februari 2010 1INLEIDINGDoelvanderichtlijnenDezerichtlijnenzijnbedoeldvoordeprojectpartnersalshulpmiddelbijprojectcontroles;op basis van deze richtlijnen zullen de projectcontroleurs hun controles uitvoeren. Dezerichtlijnen moeten een positieve bijdrage leveren aan de succesvolle implementatie ...